صيغة الاستصناع الموازي: كيف تمول البنوك الإسلامية المستقبل الصناعي؟
يُعد عقد الاستصناع أحد الأدوات التمويلية المهمة في المصارف الإسلامية، الذي يُمكن المؤسسات من تمويل مشاريع صناعية وعمرانية وفق أحكام الشريعة الإسلامية. تستند صيغة الاستصناع على عقد يعود أصله للفقه الإسلامي، ويتيح للبنوك توفير تمويل مرن خاصًا بالأعمال التي تتطلب تصنيع أو بناء منتج معين حسب المواصفات المتفق عليها. سنتناول في هذا المقال تعريف الاستصناع، أدلّة مشروعيته، وآليّة تنفيذه، ونشرح نوعًا متطورًا منه وهو الاستصناع الموازي، مع التركيز على التطبيقات المعاصرة لهذا المنتج التمويلي في البنوك الإسلامية.
تعريف الاستصناع
عرّف مجمع الفقه الاسلامي عقد الاستصناع بأنّه عقد وارد على العمل والعين في الذمة، ملزم للطرفين إذا توافرت فيه الأركان والشروط.
وبشكل مبسّط يُعرّف الاستصناع الاستصناع هو عقد يتفق فيه شخص (المستصنع) مع آخر (الصانع) على صناعة شيء معين موصوف في الذمة، مع تحديد المواصفات والكميات والمدة والسعر. في هذا العقد، يكون المصنع مسؤولا عن إنتاج السلعة وتوريدها للطرف المتعاقد عند الانتهاء، أما السلعة فلا تكون موجودة عند التعاقد بل تُصنع خصيصًا.
أدلّة مشروعية الاستصناع
ثبتت مشروعية الاستصناع شرعًا من خلال عدّة أحاديث نبوية شريفة، ومنها: أن استصنع النبي صلى الله عليه وسلّم منبرًا في حديث سهل الساعدي، كما أجاز جمهور الفقهاء العقد بشروط، منها تحديد المنتج، السعر، ومدة التسليم، كما أجاز المجمع الفقهي الإسلامي التابع لمنظمة التعاون الإسلامي عقد الاستصناع، مؤكدًا على جواز تأجيل الثمن بأقساط أو دفعة واحدة. واشترط في عقد الاستصناع: بيان جنس المستصنع ونوعه وقدره وأوصافه المطلوبة، وأن يحدد فيه الأجل. كما أجاز أن يتضمن عقد الاستصناع شرطًا جزائيًّا بمقتضى ما اتفق عليه العاقدان ما لم تكن هناك ظروف قاهرة.
الاستصناع الموازي:
عقد تمويل معاصر يستخدمه البنك الإسلامي لتلبية طلب عميل على تصنيع سلعة معينة. في هذا النموذج، يقوم العميل بطلب تصنيع السلعة من البنك؛ وفق مواصفات معينة بدقّة، وموعد تسليم محدد، وسعر محدد، وبشروط واضحة منذ البداية، وعندها يعقد البنك عقد الاستصناع الموازي مع مصنع (صانع) وبعقد منفصل عن عقد الاستصناع الأول، ويعمل البنك على تحديد المواصفات بدقّة للصانع، وموعد التسليم، والسعر وجميع الشروط والمواصفات التي يريدها، بعد انتهاء التصنيع وتسلم البنك الشيئ المصنوع، يقوم البنك بتسليم الشئ المصنوع للعميل. ويكون ربح البنك هو فرق السعرين، السعر المقبوض من العميل، والسعر المدفوع للصانع، ويراعي البنك في مواعيد التسليم أن يكون موعد تسلّم الشيء المصنوع من الصانع، قبل موعد تسليم العميل للشيء المصنوع.
آلية تنفيذ الاستصناع في البنوك الإسلامية:
- يطلب العميل من البنك تصنيع سلعة معينة وفق مواصفات محددة وبموعد تسليم وسعر واضحين.
- يعقد البنك عقد استصناع أول مع العميل لتصنيع السلعة.
- يعقد البنك عقد استصناع منفصل (موازي) مع مصنع أو مقاول مستقل لتنفيذ تصنيع السلعة.
- يحدد البنك المواصفات بدقة مع الصانع وموعد التسليم والسعر وجميع الشروط.
- بعد إتمام التصنيع، يستلم البنك السلعة من الصانع.
- يقوم البنك بتسليم السلعة المصنوعة للعميل.
- ربح البنك هو الفرق بين السعر الذي قبضه من العميل والسعر الذي دفعه للصانع.
- يحرص البنك على أن يكون موعد استلامه السلعة من الصانع قبل موعد تسليمها للعميل.
أطراف عقد الاستصناع الموازي مع الميزة المتحققة لكل طرف:
- العميل (المستصنع): هو الطرف الذي يطلب تصنيع سلعة معينة بحسب مواصفات دقيقة.
ميزة عقد الاستصناع بالنسبة له: يضمن حصوله على المنتج بالمواصفات المطلوبة في الموعد المحدد، مع إمكانية تقسيط الثمن أو تأجيله حسب الاتفاق.
- البنك الإسلامي: يتولى البنك عقد الاستصناع مع العميل، ويعقد عقدًا مستقلًا (الاستصناع الموازي) مع المصنع لتنفيذ التصنيع.
ميزة عقد الاستصناع بالنسبة له: يربح الفرق بين السعر الذي يدفعه العميل والسعر الذي يدفعه للصانع، مع تقليل المخاطر عن طريق تحديد المواصفات والضوابط بدقة.
- المصنع (الصانع): هو الطرف الذي يقوم بصنع المنتج وفق مواصفات العقد مع البنك.
ميزة عقد الاستصناع بالنسبة له: يحصل على عقد تصنيع واضح مع ضمان الدفع بموجب الشروط، مما يقلل مخاطر التأخير أو النزاعات.
التطبيقات المعاصرة للاستصناع في البنوك الإسلامية
تُستخدم صيغة الاستصناع اليوم في العديد من التطبيقات العصرية والمشاريع الكبرى، منها:
- تمويل مشاريع البناء والتطوير العقاري.
- تمويل الأثاث والديكور والصيانة للمنازل والمحلات التجارية والشركات.
- تمويل الصناعات الثقيلة والمنشآت الصناعية.
- توفير حلول تمويل للبنية التحتية والخدمات العامة.
- إصدار صكوك استصناع كأدوات استثمارية في الأسواق المالية الإسلامية.
ومن الواضح تأثير تطبيق هذه الصيغة التمويلية في البنوك الإسلامية على قطاع الصناعة، والتي يمكن الاستفادة منها في صناعة السيارات والطائرات والصناعات التقنية والصناعات الاستراتيجية، إن أثر هذه الصيغة يمتدّ الى الاقتصاد الوطني، والى رفع مستوى المعيشة لدى الافراد، وزيادة الناتج القومي، وتمكين الدول من الوصول الى تنمية مستدامة، ونهضة عمرانية وصناعية كبيرة..
ان اعتماد البنوك الاسلامية على صيغ التمويل قصير الاجل والتمويل الاستهلاكي من خلال المرابحة والتورّق، هو الذي جعل البنوك تنحرف عن مسيرتها وتنفيذها لمقاصد الشريعة الاسلامية، أما ادوات التمويل الانتاجي كالاستصناع هو طريق التنمية الحقيقي والذي لا زالت البنوك الاسلامية تبتكر منتجات تمويلية سريعة، أخشى ما نخشاه أن تصبح وجه آخر لعملة من المعروف من هو الوجه الأول لها!
اشترك الآن في أحد الكورسات الآتية:
بزنس حلال: كل ما تحتاجه لتأسيس عمل شرعي ومستدام – الدكتورة غدير الشيخ خليل
بوصلة المال الحلال – الدكتورة غدير الشيخ خليل
كورس كيف تحاكي تجربتي في التصدّر على لينكد ان – الدكتورة غدير الشيخ خليل
